TINJAUAN TENTANG
VARIABEL-VARIABEL
CAMEL
TERHADAP LABA USAHA
PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL
Harianto Respati
Fakultas Ekonomi
Jurusan Manajemen Universitas Merdeka Malang
Jl. Terusan Raya
Dieng No. 62 Malang – 65146
Prayudo Eri Yandono
PT. BPR Artha
Kanjuruhan Pemkab Malang
Abstract:
During the decade of December
2000 to June 2002, banking industry in Indonesia especially private general
banks had not been able to manage their resource in order to obtain more profit
from their business. The Indonesian Bank had involved in establishing provision
of execution concerning with financial report, which would be reported to the
Indonesian Bank and then it would be published. In such situation, it was important
to examine factors which might cause the profit to be weakened. This journal
consisted of result or research concerning with the influence of “CAMEL”
variables toward profit of the private national banks. Out of fourteen “CAMEL”
variables, there were seven “CAMEL” variables that had an influence on profit
of the private national banks. ROA variable had more dominant influence than
other six variables and it proved that during the decade the banking world had
been dying and ineffective in its effort to obtain more profit because of Non
performing Loan.
Keyword:
Bank, Profit on Business, CAMEL,
Return on Assets
Kesimpulan:
Penelitian ini bertujuan untuk
mengetahui pengaruh variabel-variabel CAMEL yang meliputi CAR, ATM, ETA, NPL,
PPAP, LEA, RORA, NPM, NIM, ROA, ROE, BOPO, LDR, CBSTD terhadap laba usaha pada
Bank Umum Swasta Nasional serta untuk mengetahui variabel mana yang berpengaruh
secara dominan. Pada periode Laporan keuangan perbankan mulai triwulan akhir
2000 (Oktober–Desember) hingga dengan triwulan kedua tahun 2002 (April –Juni),
hasil analisis menunjukkan bahwa empat belas variabel CAMEL meliputi CAR, ATM,
ETA, NPL, PPAP, LEA, RORA, NPM, NIM, ROA, ROE, BOPO, LDR dan CBSTD mempunyai hubungan
dan pengaruh simultan terhadap laba usaha pada Bank Umum Swasta Nasional.
Hasil metode regresi stepwise menghasilkan tujuh
variabel pada CAMEL meliputi ROE, ETA, ROA, NPM, BOPO, NIM dan LDR berpengaruh signifikan
terhadap laba usaha pada Bank Umum Swasta Nasional, dan ditunjukan pula dengan
uji-t bahwa CAR, ATM, NPL, PPAP, LEA, RORA dan CBSTD tidak berpengaruh
signifikan terhadapLaba Usaha pada bank umum swasta nasional (Tbk). Hasil
temuan penelitian ini memberikan informasi bahwa pada periode dimana dilakukan penelitian
menunjukkan bahwa ROA mempunyai pengaruh signifikan yang tidak searah terhadap laba
usaha pada Bank-bank Umum Swasta Nasional. Peristiwa ini tidak sebagaimana yang
dikemukakan pada teori-teori umumnya. Hal-hal yang menjadi penyebab adalah
kebanyakkan rasio ROA pada industri Bank Umum Swasta Nasional adalah minus
sehingga secara empiris kondisi industri perbankan selama periode penelitian
ternyata tidak mampu memberdayakan sumber daya yang ada. Hal ini bisa terjadi diakibatkan
oleh perputaran asetnya khususnya aset-aset yang produktif tidak dapat
menghasilkan tingkat keuntungan sehingga industri perbankan mengalami kerugian.
Industri perbankan khususnya pada Bank-bank Umum Swasta Nasional tidak ampuh
dalam mencetak laba karena masih dihinggapi oleh penyakit Non Performing Loan (NPL)
yang tinggi. Kredit macet merupakan hal yang sulit dihindari. Pernyataan ini
didukung adanya data bahwa dari 13 Bank yang dijadikan sampel penelitian
terdapat empat Bank Umum Swasta Nasional (Tbk) dalam status take over (diambil
alih oleh pemerintah) yakni Bank Bali, BCA, Bank Niaga dan Bank Danamon. Dan
terdapat pula tiga Bank Bank Umum Swasta Nasional dalam status bank peserta
program rekapitalisasi seperti Bank Internasional Indonesia, Bank Lippo dan
Bank Universal.
Sumber: Jurkubank.Files.Wordpress.com
